Montants
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L'essentiel...
Cette section de la facture d'avancement est le point central du pied du document, elle se compose principalement :
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du total H.T. : soit le montant de la fraction des travaux facturée, avant application des postes de pied éventuels (remises et majorations),
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des postes de pied H.T. : remises ou majorations,
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du total H.T. net : obtenu après application des postes de pied H.T., il sert de base au calcul de la T.V.A.,
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du total de T.V.A.,
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du total T.T.C. : obtenu après application de la T.V.A. sur le total H.T. net,
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des postes de pied T.T.C. : remises T.T.C. uniquement,
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le total T.T.C. net : obtenu après déduction des postes de pied T.T.C. sur le total T.T.C,
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des retenues éventuelles qui s'appliquent dans le cadre de l'affaire,
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du total net : obtenu après application des retenues sur le total T.T.C. net,
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du total des acomptes perçus au titre du règlement des travaux facturés,
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des conditions de règlement négociées avec le maître d'ouvrage,
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de l'échéancier, détaillant le montant, la nature et la date des échéances liées aux conditions de règlement,
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du net à payer.
Pour obtenir de plus amples informations sur les postes de pied, cliquez ici.
L'aide champ par champ...
Le total H.T. d'une facture d'avancement correspond au montant de la fraction des travaux exécutée et effectivement facturée, il ne tient pas compte des remises éventuelles qui seront accordées au maître d'ouvrage ou des majorations qui lui seront appliquées.
Il est important de bien différencier le montant d'avancement des travaux du montant qui sera demandé en paiement.
Exemple
Le montant des travaux facturé est de 10 000 euros, une remise de 2 % est accordée au maître d'ouvrage : le montant à payer sera donc de 9 800 euros.
L'avancement reste tout de même de 10 000 euros.
Ceci se résume de la manière suivante : "Pour 10 000 euros de travaux effectués, seuls 9 800 euros ont été demandés en paiement".
Postes H.T.
Les postes de pied correspondent à des remises ou des majorations qui seront justifiées par un libellé dans le pied des documents adressés à vos clients.
Les postes de pied H.T. s'appliquent sur la base du total H.T. d'un document (soit le total après application des variations, des frais, des révisions et des remises en ligne éventuels). Le total obtenu après application des postes complémentaires H.T. s'appelle le total H.T. net.
Dans le cas d'une facturation basée sur des situations de travaux, les postes de pied sont naturellement repris à partir des situations de travaux que vous facturez. Dans le cas d'une facturation basée sur l'avancement réel de l'affaire, la reprise des postes de pied s'effectue selon les modalités suivantes :
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mode de facturation linéaire : les postes sont repris au fil des différentes factures d'avancement, au prorata du pourcentage que représente l'avancement par rapport au devis d'origine,
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mode de facturation unique : les postes sont repris intégralement lors de l'établissement de la première facture d'avancement.
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mode de facturation décompte définitif : les postes sont repris intégralement lors de l'établissement de la facture de décompte définitif.
Exemple
Vous établissez un devis de 100 000 euros comportant une remise d'un montant de 5 000 euros, soit de 5 %. Vous optez pour un mode de facturation sur avancement réel.
Vous établissez une première facture d'avancement, la fraction des travaux exécutée étant de 30 % :
- en mode de facturation linéaire la remise est de 30 000 x 5 % soit 1 500 euros,
- en mode de facturation unique la remise est de 5 000 euros.
Vous établissez une seconde facture d'avancement, la nouvelle fraction exécutée est de 40 % :
- en mode de facturation linéaire la remise est de 40 000 x 5 %, soit 2 000 euros,
- en mode de facturation unique, la remise n'est pas reportée dans la mesure où elle l'a été intégralement dès la première facture d'avancement.
Pour un poste de remise appliqué sur un devis, le montant de la remise initialement prévu peut être différent de la somme des remises présentes sur les pieds des pièces d'avancement.
Les postes peuvent être saisis de manière ponctuelle dans une facture d'avancement. Vous pouvez paramétrer ceux que vous utilisez le plus souvent depuis le menu Initialisation / Documents / Postes de pied.
Vous pouvez aisément supprimer un poste à l'aide de la touche F10 ou de l'icône 
.
L'ensemble des postes paramétrés dans Initialisation / Documents / Postes de pied sont disponibles en pied de situations et induisent les mêmes calculs que ceux saisis en pied des pièces de ventes.
Il est possible de saisir des nouveaux postes de pied dans les situations mais aussi de supprimer et de modifier des postes issus de la base de facturation.
Ces modifications sont gérées sur chaque situation, de manière indépendante.
Dans le cas d'une modification d'un poste de la base de facturation de type linéaire, la modification sur une pièce n'affecte pas les avancements suivants. Le poste est à nouveau proposé sur le décompte suivant.
Libellé qui permet d'identifier les postes de pied prévus aux devis.
Pourcentage de remise ou de majoration qui s'applique au total de la facture d'avancement. Chaque fois que vous saisissez un pourcentage, le montant correspondant est aussitôt réévalué.
Lorsque vous modifiez le montant d'un poste de pied, son pourcentage est automatiquement réévalué.
Cette colonne indique le montant du poste qui s'applique au total de la facture d'avancement, vous ne pouvez le modifier que si la facturation de l'affaire se fait sur l'avancement réel :
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en mode de facturation unique : si vous diminuez le montant du poste, le montant restant sera automatiquement reporté sur la facture d'avancement suivante jusqu'à ce qu'il soit soldé.
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en mode de facturation linéaire : si vous modifiez les montants qui vous sont proposés, Sage Multi Devis Entreprise ne sera plus en mesure de maintenir un calcul fixe, il vous faudra alors ajuster les montants sur l'ensemble des factures d'avancement suivantes.
Lorsque vous modifiez le montant d'un poste de pied, son pourcentage est automatiquement réévalué.
Cette colonne rappelle le taux de T.V.A. auquel sont soumis les postes de majoration en montant sur lesquels un compte comptable a été affecté. Le choix d'un taux s'effectue dans les devis de la base de facturation de l'affaire.
Cette colonne affiche le compte comptable dans lequel les postes de pied doivent être versés lors du transfert comptable de la facture d'avancement. En l'absence de compte ils sont noyés dans les bases hors taxes. Le choix d'un compte s'effectue dans les devis de la base de facturation de l'affaire.
Pour chaque saisie de compte, il est possible d'afficher une liste filtrée (suivant les racines autorisées) du Plan comptable.
Après validation d'une saisie de compte, s'il n'existe pas dans le Plan Comptable Général, une liste filtrée sur la racine s'affiche pour faciliter la sélection.
Cette colonne rappelle à quelle partie de la base hors taxe le poste de pied se rattache. Une même base hors taxe peut en effet se composer d'une partie au débit et à l'encaissement. Le choix d'un régime s'effectue dans les devis de la base de facturation de l'affaire.
Ces informations seront exploitées lors du transfert en comptabilité des factures d'avancement ainsi que lors de l'édition de la T.V.A. sur les encaissements dans la Gestion Financière.
Il s'agit du montant du poste tel qu'il est prévu au devis.
Cette colonne affiche le total du montant des postes précédemment facturés.
Le montant restant représente le montant de postes à facturer, soit la différence entre le montant prévu et le montant précédent.
Total H.T. Net
Le total H.T. net est obtenu à partir du total H.T. sur lequel sont appliqués les postes de pied H.T.
Total H.T. +/- Postes de pied H.T. = Total H.T. Net
Total T.V.A.
Ce champ affiche le total de T.V.A. qui a été calculé pour la facture d'avancement compte-tenu des différentes bases H.T. valorisées et du taux auquel elles sont soumises.
Total T.T.C.
Ce champ affiche le total T.T.C. de la facture d'avancement, obtenu après ajout du total de T.V.A. au total H.T. Net.
Retenues
Cette liste affiche l'ensemble des retenues qui s'appliquent dans le cadre de l'affaire : il s'agit de sommes dont l'échéance de paiement est différée par rapport à celle du reste de la facture.
Il s'agit du libellé qui permet d'identifier la retenue qui s'applique à l'affaire.
Cette colonne rappelle le pourcentage de la retenue, tel qu'il a été défini au niveau de l'affaire. Ce pourcentage est appliqué au total H.T. net ou du total T.T.C. net des factures d'avancement.
Le montant de la retenue est obtenu en appliquant le pourcentage de retenue sur le total H.T. net ou le total T.T.C. net des devis de la base de facturation. De ce montant est déduit le montant cautionné dont le paiement n'est plus différé.
La saisie des cautions s'effectue depuis l'onglet Retenues d'une affaire.
Cette colonne rappelle le descriptif de la retenue.
Acompte perçus
Ce champ rappelle le montant total des acomptes perçus au titre du règlement des travaux effectués, lesquels ont été saisis depuis le pied des devis de la base de facturation de l'affaire. Ils incluent également les règlements effectués en paiement des situations de travaux facturées.
Pour obtenir de plus amples informations sur la saisie des acomptes dans les devis, cliquez ici.
Les acomptes sont déduits du total net afin d'obtenir le net à payer. Un acompte saisi sur un devis est repris dans son intégralité dès lors que le devis donne lieu à l'établissement d'une situation de travaux ou d'une facture d'avancement.
Règlement
Par défaut ce champ reprend la condition de règlement habituelle du client ou du maître d'ouvrage, vous pouvez cependant en sélectionner une autre via la touche F4 ou l'icône 
. Notez que vous pouvez saisir manuellement le code d'une condition de règlement.
Le choix d'une condition de règlement permet de déterminer la date, la nature et le montant des échéances liées à la demande de paiement des travaux facturés.
Le tiers payeur désigne le tiers destiné à se substituer au client pour le paiement partiel ou total des échéances liées à la demande de paiement des travaux facturés.
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La sélection d'un tiers payeur s'effectue via la touche F4 ou l'icône
. -
Le tiers payeur défini comme tiers payeur principal dans l'affaire est repris par défaut. Utilisez la combinaison de touches Shift + F4 ou l'icône
tout en maintenant la touche Shift enfoncée pour avoir accès à la liste des financiers secondaires.
Ce champ n'est activé que lorsque vous avez retenu un tiers payeur pour le maître d'ouvrage.
La gestion du tiers payeur doit préalablement avoir été activée dans les préférences (menu Outils / Préférences / Tiers / Clients / Générales / Gestion du tiers payeur).
Sélectionnez un type de payeur à l'aide de l'icône 
ou de la touche F4, vous avez le choix parmi les types suivants :
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Facturer le payeur : l'édition des pièces commerciales se fait au nom du tiers payeur. Les échéances liées aux factures seront donc affectées au tiers payeur, de qui les règlements seront perçus. Le transfert comptable des factures se fera sur le compte comptable du tiers payeur.
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Subrogation : l'édition des pièces commerciales se fait au nom du client. Seules les échéances liées aux factures seront affectées au tiers payeur, de qui les règlements seront perçus.
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Tiers payeur simple : l'édition des pièces commerciales se fait au nom du client. Les échéances liées aux factures sont affectées au client mais les règlements seront perçus du client ou du tiers payeur.
Le tableau des échéances
Les échéances des situations de travaux qui n'ont pas fait l'objet d'un règlement sont annulées et remplacées par les échéances liées aux factures d'avancement correspondantes.
Cette colonne indique la date à laquelle les échéances de la facture d'avancement seront exigibles. Elles dépendent du mode de règlement retenu et sont calculées à partir de la date à laquelle est établie le document.
Vous pouvez cependant les modifier si vous le souhaitez, sachez cependant qu'une date d'échéance ne peut être inférieure à celle à laquelle le document a été rédigé.
Par défaut cette colonne indique la mention "Echéance", vous pouvez cependant saisir un libellé différent.
Cette colonne indique le moyen de paiement retenu pour le règlement de l'échéance. Par défaut il s'agit de celui prévu dans le mode de règlement du document mais vous pouvez en sélectionner un autre : via la touche F4 ou l'icône .
Vous disposez des choix suivants :
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Chèque
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Carte Bancaire
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Espèces
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Prélèvement
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Virement
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L.C.R. sans acceptation
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L.C.R. avec acceptation
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Traite
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B.O.R. (Billet à Ordre Relevé)
Cette colonne indique le montant des échéances liées au paiement de la facture d'avancement en cours. Elles dépendent de la condition de règlement retenue.
Pour des questions de cohérence notamment à l'édition, nous vous conseillons de ne pas modifier l'échéancier d'un document si vous maintenez le choix de son mode de règlement d'origine.
Les boutons...
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